關(guān)于《東湖高新區(qū)股權(quán)激勵專項資金管理辦法》的政策解讀

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一、管理辦法修訂背景

2009年12月，國務(wù)院批復(fù)同意支持武漢東湖新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)國家自主創(chuàng)新示范區(qū)，明確開展股權(quán)激勵為改革任務(wù)之一。為支持企業(yè)開展股權(quán)激勵，激發(fā)各類主體創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力，2012年8月，武漢市人民政府頒布“黃金十條”，其中第七條進一步明確支持東湖高新區(qū)設(shè)立首批5億元的股權(quán)激勵專項資金，對符合條件的團隊和個人，給予股權(quán)認(rèn)購、代持等政策支持。為助力企業(yè)股權(quán)激勵方案落地，2013年10月，管委會出臺《東湖國家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵代持專項基金管理辦法》（武新管[2013]144號）。政策執(zhí)行七年間，受支持企業(yè)業(yè)績高速增長，留才聚才效果顯著。同時，專項資金運作期間吸引了全國相關(guān)機構(gòu)來學(xué)習(xí)取經(jīng)。2018年底，湖北省人民政府將東湖高新區(qū)股權(quán)激勵專項資金模式納入湖北自貿(mào)區(qū)襄陽片區(qū)、宜昌片區(qū)的改革試點推廣復(fù)制工作中；荊州開發(fā)區(qū)、宜昌高新區(qū)（自貿(mào)片區(qū)）、大冶市參照東湖高新區(qū)股權(quán)激勵專項資金的運作模式，分別在各自市區(qū)設(shè)立股權(quán)激勵專項資金。隨著高新區(qū)企業(yè)市場主體增至10萬多家和資本市場改革進一步深化，有股權(quán)激勵資金專項政策需求的企業(yè)日益增多，光谷瞪羚、金種子等后備中小企業(yè)的借款需求日益顯著，現(xiàn)有資金規(guī)模和管理辦法不足以滿足企業(yè)需求。

二、管理辦法主要內(nèi)容

第一章“總則”，主要包含專項資金的規(guī)模、目的、特點以及重點支持對象。專項資金總規(guī)模設(shè)計為10億元，不以盈利為目的，具有分期投入、定期回收、封閉管理、循環(huán)使用的特點。辦法明確重點支持區(qū)內(nèi)實施混合所有制改革的國企、實施股權(quán)激勵計劃的上市公司、從事戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域企業(yè)、重點人才企業(yè)、高新區(qū)上市金種子企業(yè)和瞪羚企業(yè)。上述企業(yè)對管理團隊、技術(shù)人才和業(yè)務(wù)骨干實施股權(quán)激勵時，認(rèn)股資金不足的激勵對象可向?qū)ｍ椯Y金申請借款。

第二章“專項資金的管理”，主要包含專項資金管理和決策機制。管委會是專項資金的決策機構(gòu)，對專項資金的管理機構(gòu)和支持對象選取具有最終決策權(quán)。管委會委托專業(yè)投資管理機構(gòu)對專項資金的運作進行具體管理；管理機構(gòu)負責(zé)選定商業(yè)銀行作為專項資金的保管銀行，管理機構(gòu)在保管銀行開設(shè)專項資金專用賬戶，保管銀行對專項資金的使用和回收進行監(jiān)督。科技創(chuàng)新和新經(jīng)濟發(fā)展局代表管委會，履行專項資金的日常管理監(jiān)督職責(zé)，按照專項資金使用規(guī)范履行相關(guān)程序。

第三章“專項資金的申請和審核”，主要包含企業(yè)申請專項資金的條件、申報方式和申報材料。股權(quán)激勵實施企業(yè)申請專項資金時相關(guān)細化標(biāo)準(zhǔn)充分考慮不同規(guī)模和不同行業(yè)特點，具體如下：（一）企業(yè)具備國家高新技術(shù)企業(yè)資質(zhì)，擁有關(guān)鍵技術(shù)和自主知識產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)業(yè)特色明顯，發(fā)展戰(zhàn)略明確，產(chǎn)權(quán)歷史明晰，創(chuàng)新能力持續(xù)；（二）企業(yè)治理結(jié)構(gòu)健全，職工總?cè)藬?shù)不低于30人，其中研發(fā)人員占職工總數(shù)20%以上；（三）企業(yè)經(jīng)營狀況良好，符合下列標(biāo)準(zhǔn)之一：1、企業(yè)最近一年營業(yè)收入1億元以上，且最近三年研發(fā)投入累計3000萬元以上；2、企業(yè)最近一年營業(yè)收入2000萬元以上，最近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入比例15%以上，且凈利潤為正；3、企業(yè)最近三年內(nèi)有獲得股權(quán)融資，投后估值不低于5億元，且近三年研發(fā)投入累計3000萬元以上；4、企業(yè)承擔(dān)國家重大科研項目，形成與主營業(yè)務(wù)收入相關(guān)的I類知識產(chǎn)權(quán)5項以上，近三年研發(fā)投入占營業(yè)收入比例15%以上且最近三年研發(fā)投入累計1500萬元以上；5、企業(yè)三年內(nèi)累計獲撥國家、湖北省、武漢市、東湖高新區(qū)重大人才專項資金達500萬元以上，且最近一年主營業(yè)務(wù)收入2000萬元以上。（四）專項資金管理機構(gòu)認(rèn)為需要滿足的其他條件。

第四章“專項資金的使用和風(fēng)控”，主要包含借款期限、管理費用、借款額度和風(fēng)險控制。專項資金支持對象借款期限最長不超過五年，一般期限為三年。企業(yè)單次申請專項資金總額不超過3000萬元，單一借款人申請金額不超過300萬元，且不得超過其認(rèn)購股份總金額的70%。風(fēng)險控制是指專項資金發(fā)放后，管理機構(gòu)應(yīng)定期對資金的使用情況、企業(yè)的經(jīng)營狀況、借款人的還款能力等進行跟蹤與管理，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)或借款人出現(xiàn)重大經(jīng)營異常或法律風(fēng)險，管理機構(gòu)可提前采取措施，以保障資金安全。

第五章“附則”，主要包含有效期、尚未執(zhí)行完成項目的規(guī)范性說明。辦法明確依據(jù)《東湖國家自主創(chuàng)新示范區(qū)股權(quán)激勵代持專項基金管理辦法》（武新管〔2013〕144號）執(zhí)行的項目，尚未辦結(jié)的事項依據(jù)原辦法執(zhí)行。

三、專項資金申請方式

專項資金常年接受申請，企業(yè)可向管理機構(gòu)提出申請并報科創(chuàng)局備案。管理機構(gòu)負責(zé)審核申請方案，對企業(yè)及借款人進行盡職調(diào)查，并在初審?fù)ㄟ^后提交管委會決策。企業(yè)應(yīng)按照管理機構(gòu)的要求提交申請資料，包括但不限于專項資金申請書、股權(quán)激勵計劃書、有權(quán)機構(gòu)的審批文件、歷史沿革和經(jīng)會計事務(wù)所審計的近三年的財務(wù)會計報告以及借款人的身份證復(fù)印件、個人征信記錄、勞動合同及個人資產(chǎn)狀況等資料。

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聯(lián)系單位：武漢東湖新技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會科技創(chuàng)新和新經(jīng)濟發(fā)展局

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